商鞅浮雕 視覺(jué)中國(guó) 資料圖

一、商鞅變法與二十級(jí)軍功制

商鞅（約前390年-前338年）自魏國(guó)入秦，提出了廢井田、重農(nóng)桑、獎(jiǎng)軍功、實(shí)行統(tǒng)一度量和建立縣制等一整套變法求新的發(fā)展策略。在前356年和前350年，先后兩次實(shí)行變法。與之前的李悝變法和吳起變法類(lèi)似，商鞅在變法中廢除舊世卿世祿制，著重獎(jiǎng)勵(lì)軍功，禁止私斗。在李悝“食有功而祿有勞，使有能而賞必行，罰必當(dāng)”的基礎(chǔ)上，商鞅進(jìn)一步頒布按軍功賞賜的二十等爵制度（二十級(jí)軍功制，如表1）。這可以說(shuō)是戰(zhàn)國(guó)時(shí)期的終極人才選拔制度，堪稱(chēng)古代版的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃。

不同爵位對(duì)應(yīng)的歲俸是典型意義上的固定薪酬激勵(lì)，爵位和對(duì)應(yīng)分配的土地則是秦國(guó)股份有限責(zé)任公司的股票。關(guān)鍵人力資本所獲得的爵位越高，不僅收益權(quán)（歲俸+土地產(chǎn)出）越高，而且經(jīng)營(yíng)管理權(quán)也越高（至少在軍隊(duì)中是如此，同時(shí)秦國(guó)采取的是軍政一體的體制）。此外，二十級(jí)軍功制所設(shè)計(jì)的二十個(gè)等級(jí)在長(zhǎng)期晉升激勵(lì)相容方面清晰可靠，完全可以為關(guān)鍵利益相關(guān)者提供未來(lái)的穩(wěn)定預(yù)期，也是極其有效的聲譽(yù)激勵(lì)機(jī)制。

表1 二十級(jí)軍功制

二十級(jí)軍功制中的第九級(jí)五大夫是一個(gè)分界線(xiàn)，往下是民爵，再往上是卿爵。民爵是指普通士兵依靠斬首能夠晉級(jí)的爵位，最高是第八級(jí)的公乘，再往上就需要擔(dān)任軍中指揮序列，以戰(zhàn)役的功勞來(lái)論升降了。民爵和卿爵并非不可跨越的鴻溝，而是個(gè)人勇武的價(jià)值和將領(lǐng)價(jià)值的區(qū)別。

商鞅堅(jiān)持走群眾路線(xiàn)，突破關(guān)鍵人力資本的市場(chǎng)范圍限制，其所設(shè)計(jì)的二十級(jí)軍功制給了所有人一條有標(biāo)準(zhǔn)可循的上升渠道，可以實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵人力資本長(zhǎng)期晉升激勵(lì)相容，只要你能做得到，你就能升官進(jìn)爵，相關(guān)的制度安排和機(jī)制設(shè)計(jì)可以為關(guān)鍵人力資本提供穩(wěn)定預(yù)期。升遷標(biāo)準(zhǔn)是斬獲一個(gè)敵軍甲士的首級(jí)，升一級(jí)。甲士是指穿了盔甲的敵方士兵，戰(zhàn)國(guó)時(shí)期盔甲鎧甲一般只有軍官和精銳士兵穿得起。簡(jiǎn)單來(lái)說(shuō)就是斬獲一名敵軍基層指揮官或特種兵的首級(jí)，就可以升一級(jí)爵位，績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)清晰可靠。最低級(jí)的爵位是公士，秦國(guó)政府會(huì)給公士分配一套房子，一頃地和一個(gè)仆人，秦國(guó)股權(quán)激勵(lì)的價(jià)值不僅顯著而且穩(wěn)定。同時(shí)，有爵者還擁有部分或全部免除田租的超級(jí)福利。

資料來(lái)源：晉文，“秦簡(jiǎn)與傳世文獻(xiàn)中的賜田制問(wèn)題”，《文史哲》，2021(5)：65-79。

由于升爵都要敵軍首級(jí)作為證明，所以秦軍士兵經(jīng)常手里提著，腰間掛著幾顆人頭（《戰(zhàn)國(guó)策·韓策》：秦人捐甲徒裎以趨敵，左挈人頭，右?jiàn)A生虜）。

二、商鞅的“動(dòng)態(tài)股權(quán)激勵(lì)機(jī)制”設(shè)計(jì)

商鞅提出的二十級(jí)軍功制及其相關(guān)制度安排與機(jī)制設(shè)計(jì)，比如動(dòng)態(tài)考核制、降爵抵罪制、降爵繼承制、身死奪田制等，甚至超越了一般意義上的股權(quán)激勵(lì)機(jī)制，而是一個(gè)相當(dāng)系統(tǒng)、符合動(dòng)態(tài)激勵(lì)原則的“動(dòng)態(tài)股權(quán)激勵(lì)機(jī)制”（唐躍軍，2017；唐躍軍、左晶晶，2020；Tang and Zuo, 2022），可以有效應(yīng)對(duì)關(guān)鍵人力資本的動(dòng)態(tài)性問(wèn)題，同時(shí)避免軍工爵的“通貨膨脹”問(wèn)題，具有優(yōu)良的可持續(xù)性?？梢哉f(shuō)，軍功爵制本身就是量入為出制定的制度，不會(huì)因?yàn)閼?zhàn)爭(zhēng)停止，不會(huì)因?yàn)椴辉贁U(kuò)張而崩潰，更不會(huì)因?yàn)閼?zhàn)功過(guò)多，就無(wú)田可分。

1.動(dòng)態(tài)考核制

二十級(jí)軍功制及其相關(guān)制度安排與機(jī)制設(shè)計(jì)，不但廢除了世卿世祿的世襲制，而且如前所述，在長(zhǎng)期晉升方面路徑明確、標(biāo)準(zhǔn)清晰、公正公開(kāi)、簡(jiǎn)單易行，實(shí)現(xiàn)了關(guān)鍵人力資本長(zhǎng)期晉升動(dòng)態(tài)激勵(lì)相容。這有助于有效應(yīng)對(duì)人力資本的動(dòng)態(tài)性問(wèn)題，符合動(dòng)態(tài)激勵(lì)相容的原則。

英雄不問(wèn)出處，只要達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)就可以升遷，獲得更好的官職、俸祿、田地和仆人。實(shí)際上，在秦國(guó)，最歡迎軍功爵體系的其實(shí)不是本國(guó)平民，而是山東六國(guó)的人才。這進(jìn)一步突破了關(guān)鍵人力資本的市場(chǎng)范圍限制。隨著爵位的提升，會(huì)有更多的要求，達(dá)不到標(biāo)準(zhǔn)就要降職降級(jí)，甚至被斬首（《商君書(shū)》：五人一屯長(zhǎng)，百人一將，其戰(zhàn)，百將、屯長(zhǎng)不得，斬首。），不管你是貴族、平民抑或外國(guó)雇傭兵。

小兵通過(guò)斬獲甲士升爵；沒(méi)有斬獲，那下次繼續(xù)努力。軍官的軍功考核則難度更高，需要按照集體功勞計(jì)算，除了獲得敵方人頭外，還得考慮自身的戰(zhàn)損數(shù)。如果自己部隊(duì)的斬首達(dá)到了三十人以上，該隊(duì)的百將、屯長(zhǎng)才能記功；如果攻城戰(zhàn)中斬首八千人、野戰(zhàn)中斬首兩千人，指揮作戰(zhàn)的將軍才能記功，從軍吏到將領(lǐng)都會(huì)受到賞賜，所有戰(zhàn)斗人員都會(huì)進(jìn)爵一等，而大將、御手、驂乘有可能進(jìn)爵三等，前提是要扣除己方戰(zhàn)死的人數(shù)。如果達(dá)不到，那么就會(huì)被處罰。

獎(jiǎng)罰分明、人才充分的上下流動(dòng)，保證了永遠(yuǎn)是最優(yōu)秀的指揮官在指揮秦軍，軍事人才從此不斷檔。司馬錯(cuò)、白起、王龁、王翦、李信、蒙恬等一眾秦國(guó)名將全部起于微末，發(fā)于卒伍，身經(jīng)百戰(zhàn)，從尸山血海里蹚出來(lái)。只要你稍微開(kāi)小差，就會(huì)被想上位的優(yōu)秀人才擠掉。

2.降爵抵罪制

商鞅設(shè)計(jì)的秦軍軍法規(guī)定：五人為一伍，伍里只要有一個(gè)人陣亡，其他四人就有罪，有二到三人戰(zhàn)死，則加重處罰。如果同伍戰(zhàn)友不幸陣亡，只要其余四人每人殺死一個(gè)敵兵就能免罪。普通士兵若想取得軍功，必須先在斬獲敵首中扣除己方戰(zhàn)損士兵，方能計(jì)算軍功。

秦律對(duì)立功將士獲爵后，有嚴(yán)格規(guī)定，一旦觸犯就會(huì)受到懲罰?！渡叹龝?shū)》中明確記載：“其獄法，高爵訾下爵級(jí)。高爵能，無(wú)給有爵人隸仆。爵自二級(jí)以上，有刑罪則貶。爵自一級(jí)以下，有刑罪則已?！倍?jí)爵位以上者犯了罪可以降低他的爵位，一級(jí)爵位者犯了罪，可以取消爵位抵罪。此外，還可以用軍功釋放為囚犯的親人，也能用軍功提升親人的地位。

秦的賜爵及賜田制度從一開(kāi)始就是一個(gè)開(kāi)放的系統(tǒng)，而并非固定不變。秦的賜爵原則是有功則賜，有罪則貶，甚至于奪爵，其所有獎(jiǎng)懲都完全是和功罪掛鉤的。這有助于有效應(yīng)對(duì)人力資本的動(dòng)態(tài)性問(wèn)題，符合動(dòng)態(tài)激勵(lì)相容的原則。

3.降爵繼承制

對(duì)于二十級(jí)軍功制，通常的疑問(wèn)是：“秦國(guó)除按軍功封爵外，還按軍功授予土地。秦朝幾十萬(wàn)大軍，難道就不怕未來(lái)的土地不夠分么?”其實(shí)商鞅早就考慮到了這個(gè)問(wèn)題。根據(jù)1976年出土的云夢(mèng)睡虎地秦簡(jiǎn)記載，在商鞅的二十級(jí)軍功爵位制中還有兩條補(bǔ)充說(shuō)明：降爵繼承制和身死田奪制。這是商鞅提出的二十級(jí)軍功制及其相關(guān)制度安排與機(jī)制設(shè)計(jì)中最能體現(xiàn)“動(dòng)態(tài)性”的部分，可以有效應(yīng)對(duì)人力資本的動(dòng)態(tài)性，實(shí)現(xiàn)關(guān)鍵人力資本的動(dòng)態(tài)激勵(lì)相容。

如表2所示，如果是士爵和大夫爵這兩個(gè)層級(jí)，兒子（后子）要繼承父親的爵位，必須降兩級(jí)繼承。比如父親通過(guò)軍功獲得了秦國(guó)的第四級(jí)爵位不更，那他兒子繼承時(shí)就只能享受第二級(jí)爵位上造的待遇；其余兒子如表2所列，只能繼承擁有更為低等的爵位（降六級(jí)或七級(jí)繼承），上造和公士屬于最低的爵位，不再繼承傳遞。這樣一來(lái)，兒子所繼承的土地便會(huì)大大縮水。如果子孫無(wú)軍功，即使父親所獲得的爵位很高（侯爵除外），五輩之后所擁有的田產(chǎn)也只比普通平民略多一點(diǎn)。

表2 商鞅設(shè)計(jì)的降爵繼承制
資料來(lái)源：根據(jù)商鞅所著《商君書(shū)》整理。

如果是卿爵這個(gè)層級(jí)，兒子（后子）一律只能繼承擁有大夫爵中的公乘爵位；其他兒子（它子）中的兩人可以繼承不更爵位，其余則只能繼承第二等的上造爵位。如果父親有幸被封為關(guān)內(nèi)侯和徹候，兒子（后子）可以承繼關(guān)內(nèi)侯和徹候爵位；其他兒子（它子）中的兩人可以繼承不更爵位，其余則只能繼承第三等的簪裊爵位。

4.身死奪田制

身死奪田制指的是國(guó)家承認(rèn)土地私有，但又不是完全意義上的土地私有制，甚至具備了一定的土地國(guó)有性質(zhì)，即立軍功的人死后，除了他兒子繼承的那部分土地外，國(guó)家會(huì)將他剩余的土地收回。

實(shí)際上，不論土地私有還是土地國(guó)有，秦國(guó)的基本原則是一切祿賜隨爵升降，軍功爵級(jí)加賜不斷變化，削爵奪爵如家常便飯。這些祿賜田宅，且不必說(shuō)身后被收，同時(shí)也會(huì)在爵級(jí)加賜的不斷變化中而經(jīng)常動(dòng)態(tài)變化的，符合動(dòng)態(tài)激勵(lì)相容的原則。而且，如此一來(lái)，即使一個(gè)士兵立的軍功再多，他死后也會(huì)被國(guó)家收回很大一部分土地，相當(dāng)于被納入到“動(dòng)態(tài)激勵(lì)池”。這意味著在很大程度上土地可以循環(huán)利用，國(guó)家不用擔(dān)心沒(méi)有土地賞賜新立功的士兵。

可見(jiàn)，在基本原則和基本邏輯上，身死奪田制與動(dòng)態(tài)股權(quán)激勵(lì)機(jī)制中的動(dòng)態(tài)股權(quán)激勵(lì)池的設(shè)計(jì)是類(lèi)似的。

（作者唐躍軍為復(fù)旦大學(xué)管理學(xué)院副教授，研究方向?yàn)橹袊?guó)公司治理、家族企業(yè)傳承、創(chuàng)業(yè)企業(yè)治理、團(tuán)隊(duì)激勵(lì)機(jī)制。）