歲末年初，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會（簡稱“中基協(xié)”）集中發(fā)布了一批紀律處分決定書。

中基協(xié)官網顯示，2023年12月29日和2024年1月5日，中基協(xié)針對9家私募基金管理人和18名私募高管人員共發(fā)布27張紀律處分決定書。

這27張罰單分別涉及北京艾億新融資本管理有限公司（簡稱“北京艾億”）、西藏志拙創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司（簡稱“西藏志拙”）、三度星和（北京）投資有限公司（簡稱“三度星和”）、廣東君澤資產管理有限公司（簡稱“廣東君澤”）、珠海橫琴風滿樓基金管理有限公司（簡稱“珠海橫琴風滿樓”）、廈門東方匯富私募基金管理合伙企業(yè)（有限合伙）（簡稱“東方匯富”）、弘遠投資管理（北京）有限公司（簡稱“弘遠北京”）、福建冠城資產管理有限公司（簡稱“福建冠城”）、上海執(zhí)古資產管理有限公司（簡稱“上海執(zhí)古”）等。

挪用基金財產出國旅游

其中，西藏志拙的被罰理由最為奇葩。

中基協(xié)披露的罰單顯示，2017年3月、2019年9月，西藏志拙及其在管的西藏志睿創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)（有限合伙）（簡稱“西藏志?！保?、普通合伙人西藏志與拙創(chuàng)業(yè)投資管理中心（有限合伙）（簡稱“西藏志與拙”）與西藏森帆文化傳播有限公司（簡稱“西藏森帆”）簽訂《代理服務協(xié)議書》。

2017年4月、11月和2019年3月、10月，西藏志睿向西藏森帆支付了西藏志拙與西藏志與拙代理服務及財務記賬報稅費共計16萬元。

2017年至2019年，西藏志拙使用西藏志睿的基金財產支付其法定代表人趙亮個人參加“混沌大學-創(chuàng)投營二期”學費19.8萬元，以及趙亮與薛海萍赴日本的個人差旅費56123.6元及其他雜項費用60360元。

2020年4月，西藏志拙向西藏志睿返還了上述全部費用。但中基協(xié)認為，西藏志拙的上述費用支出不屬于基金日常運營費用。此外，中基協(xié)還收到投資者關于反映西藏志拙及趙亮挪用基金財產的舉報，最終決定對西藏志拙、趙亮以及時任合規(guī)風控負責人程志沅進行公開譴責。

風險測評順序“本末倒置”

另一家前百億級債券私募三度星和也在本次受罰名單之列。

具體來看，中基協(xié)罰單顯示，2019年2月，三度星和與一家機構投資者簽署“澤芯平衡型基金”的基金合同，但是三度星和將基金合同與風險測評調查問卷等材料統(tǒng)一發(fā)至投資者，存在順序倒置問題，違反了未經特定對象確認程序，不得向任何人宣傳推介私募基金的規(guī)定。

同時，三度星和在投資者風險承受能力調查問卷中為每個答題選項標注分值，載明“投資者得分越高，說明投資者的風險承受能力越強”字樣，并將得分及對應的風險類型公布于投資者簽章頁，無法有效體現(xiàn)投資者真實的風險承受能力。

由此，中基協(xié)認為三度星和未充分履行投資者適當性管理義務，對三度星和進行了警告處分。

三度星和成立于2012年2月，注冊資本4000萬元，于2014年登記成為私募證券投資基金管理人，目前資產管理規(guī)模在20億元至50億元。實際上，2017年公司的管理規(guī)模曾達到過100億元。

三家私募被撤銷登記

除前述兩家私募外，還有三家私募被中基協(xié)撤銷登記。

老牌私募北京艾億存在不能滿足管理人登記和持續(xù)經營要求，以及未及時更新相關登記及備案信息等違規(guī)行為。其中，該機構目前僅有兩名高管人員，職位分別為投資總監(jiān)與經理，無合規(guī)風控負責人，且其中一位高管未取得基金從業(yè)資格。因此北京艾億被中基協(xié)取消了會員資格，同時被撤銷管理人登記。

廣東君澤存在內部控制缺失、未按照合同約定履行信息披露義務、未妥善保存相關材料等違規(guī)行為，主要表現(xiàn)為聘用無基金從業(yè)資格的人員從事信息披露工作，機構內控制度未有效落實，合規(guī)風控負責人長期缺位等，中基協(xié)因此取消了其會員資格，同時撤銷其管理人登記。

弘遠北京存在虛假報送基金備案信息、存在非專業(yè)化經營情形、不配合自律檢查等行為，中基協(xié)決定撤銷其管理人登記。

與此同時，東方匯富、福建冠城、珠海橫琴風滿樓、上海執(zhí)古等四家私募及其高管也因為不同的違規(guī)行為，被中基協(xié)公開譴責。其中東方匯富由于在私募基金內部分設投資單元、從事非私募基金投資活動、未充分履行投資者適當性義務、虛假填報高管登記信息等違規(guī)行為，除被公開譴責外，還被暫停受理其私募基金產品備案六個月。

回顧2023年，監(jiān)管頻頻出手。中基協(xié)數(shù)據(jù)顯示，其2023年全年共開出340張紀律處分決定書，其中針對機構118張，針對個人222張。2023年共2537家私募完成注銷，其中協(xié)會注銷、主動注銷、依公告注銷的分別有1905家、584家、48家。從機構類型看，全年注銷的私募股權、創(chuàng)投基金，私募證券投資基金分別有1725家、730家；在注銷類型上，不同于2022年，2023年協(xié)會注銷的私募數(shù)量明顯多于主動注銷。