歲末年初，中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（簡稱“中基協(xié)”）集中發(fā)布了一批紀(jì)律處分決定書。

中基協(xié)官網(wǎng)顯示，2023年12月29日和2024年1月5日，中基協(xié)針對(duì)9家私募基金管理人和18名私募高管人員共發(fā)布27張紀(jì)律處分決定書。

這27張罰單分別涉及北京艾億新融資本管理有限公司（簡稱“北京艾億”）、西藏志拙創(chuàng)業(yè)投資管理有限公司（簡稱“西藏志拙”）、三度星和（北京）投資有限公司（簡稱“三度星和”）、廣東君澤資產(chǎn)管理有限公司（簡稱“廣東君澤”）、珠海橫琴風(fēng)滿樓基金管理有限公司（簡稱“珠海橫琴風(fēng)滿樓”）、廈門東方匯富私募基金管理合伙企業(yè)（有限合伙）（簡稱“東方匯富”）、弘遠(yuǎn)投資管理（北京）有限公司（簡稱“弘遠(yuǎn)北京”）、福建冠城資產(chǎn)管理有限公司（簡稱“福建冠城”）、上海執(zhí)古資產(chǎn)管理有限公司（簡稱“上海執(zhí)古”）等。

挪用基金財(cái)產(chǎn)出國旅游

其中，西藏志拙的被罰理由最為奇葩。

中基協(xié)披露的罰單顯示，2017年3月、2019年9月，西藏志拙及其在管的西藏志睿創(chuàng)業(yè)投資企業(yè)（有限合伙）（簡稱“西藏志睿”）、普通合伙人西藏志與拙創(chuàng)業(yè)投資管理中心（有限合伙）（簡稱“西藏志與拙”）與西藏森帆文化傳播有限公司（簡稱“西藏森帆”）簽訂《代理服務(wù)協(xié)議書》。

2017年4月、11月和2019年3月、10月，西藏志睿向西藏森帆支付了西藏志拙與西藏志與拙代理服務(wù)及財(cái)務(wù)記賬報(bào)稅費(fèi)共計(jì)16萬元。

2017年至2019年，西藏志拙使用西藏志睿的基金財(cái)產(chǎn)支付其法定代表人趙亮個(gè)人參加“混沌大學(xué)-創(chuàng)投營二期”學(xué)費(fèi)19.8萬元，以及趙亮與薛海萍赴日本的個(gè)人差旅費(fèi)56123.6元及其他雜項(xiàng)費(fèi)用60360元。

2020年4月，西藏志拙向西藏志睿返還了上述全部費(fèi)用。但中基協(xié)認(rèn)為，西藏志拙的上述費(fèi)用支出不屬于基金日常運(yùn)營費(fèi)用。此外，中基協(xié)還收到投資者關(guān)于反映西藏志拙及趙亮挪用基金財(cái)產(chǎn)的舉報(bào)，最終決定對(duì)西藏志拙、趙亮以及時(shí)任合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人程志沅進(jìn)行公開譴責(zé)。

風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)順序“本末倒置”

另一家前百億級(jí)債券私募三度星和也在本次受罰名單之列。

具體來看，中基協(xié)罰單顯示，2019年2月，三度星和與一家機(jī)構(gòu)投資者簽署“澤芯平衡型基金”的基金合同，但是三度星和將基金合同與風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)調(diào)查問卷等材料統(tǒng)一發(fā)至投資者，存在順序倒置問題，違反了未經(jīng)特定對(duì)象確認(rèn)程序，不得向任何人宣傳推介私募基金的規(guī)定。

同時(shí)，三度星和在投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力調(diào)查問卷中為每個(gè)答題選項(xiàng)標(biāo)注分值，載明“投資者得分越高，說明投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力越強(qiáng)”字樣，并將得分及對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)類型公布于投資者簽章頁，無法有效體現(xiàn)投資者真實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力。

由此，中基協(xié)認(rèn)為三度星和未充分履行投資者適當(dāng)性管理義務(wù)，對(duì)三度星和進(jìn)行了警告處分。

三度星和成立于2012年2月，注冊(cè)資本4000萬元，于2014年登記成為私募證券投資基金管理人，目前資產(chǎn)管理規(guī)模在20億元至50億元。實(shí)際上，2017年公司的管理規(guī)模曾達(dá)到過100億元。

三家私募被撤銷登記

除前述兩家私募外，還有三家私募被中基協(xié)撤銷登記。

老牌私募北京艾億存在不能滿足管理人登記和持續(xù)經(jīng)營要求，以及未及時(shí)更新相關(guān)登記及備案信息等違規(guī)行為。其中，該機(jī)構(gòu)目前僅有兩名高管人員，職位分別為投資總監(jiān)與經(jīng)理，無合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人，且其中一位高管未取得基金從業(yè)資格。因此北京艾億被中基協(xié)取消了會(huì)員資格，同時(shí)被撤銷管理人登記。

廣東君澤存在內(nèi)部控制缺失、未按照合同約定履行信息披露義務(wù)、未妥善保存相關(guān)材料等違規(guī)行為，主要表現(xiàn)為聘用無基金從業(yè)資格的人員從事信息披露工作，機(jī)構(gòu)內(nèi)控制度未有效落實(shí)，合規(guī)風(fēng)控負(fù)責(zé)人長期缺位等，中基協(xié)因此取消了其會(huì)員資格，同時(shí)撤銷其管理人登記。

弘遠(yuǎn)北京存在虛假報(bào)送基金備案信息、存在非專業(yè)化經(jīng)營情形、不配合自律檢查等行為，中基協(xié)決定撤銷其管理人登記。

與此同時(shí)，東方匯富、福建冠城、珠海橫琴風(fēng)滿樓、上海執(zhí)古等四家私募及其高管也因?yàn)椴煌倪`規(guī)行為，被中基協(xié)公開譴責(zé)。其中東方匯富由于在私募基金內(nèi)部分設(shè)投資單元、從事非私募基金投資活動(dòng)、未充分履行投資者適當(dāng)性義務(wù)、虛假填報(bào)高管登記信息等違規(guī)行為，除被公開譴責(zé)外，還被暫停受理其私募基金產(chǎn)品備案六個(gè)月。

回顧2023年，監(jiān)管頻頻出手。中基協(xié)數(shù)據(jù)顯示，其2023年全年共開出340張紀(jì)律處分決定書，其中針對(duì)機(jī)構(gòu)118張，針對(duì)個(gè)人222張。2023年共2537家私募完成注銷，其中協(xié)會(huì)注銷、主動(dòng)注銷、依公告注銷的分別有1905家、584家、48家。從機(jī)構(gòu)類型看，全年注銷的私募股權(quán)、創(chuàng)投基金，私募證券投資基金分別有1725家、730家；在注銷類型上，不同于2022年，2023年協(xié)會(huì)注銷的私募數(shù)量明顯多于主動(dòng)注銷。