損害商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)罪

案例警示

◆案例1：2019年8月，虞某某因與山東某某教育科技股份有限公司常某等工作人員就預(yù)付款、退換貨等糾紛起怨，為達(dá)到泄憤和給山東某某教育科技股份有限公司施加壓力解決糾紛的目的，通過(guò)個(gè)人網(wǎng)絡(luò)通訊軟件在互聯(lián)網(wǎng)上捏造散布山東某某教育科技股份有限公司申請(qǐng)破產(chǎn)倒閉并涉嫌欺詐、偷稅犯罪的虛假事實(shí)，鼓動(dòng)山東某某教育科技股份有限公司的客戶停止與該公司繼續(xù)發(fā)生業(yè)務(wù)，隨后該信息在互聯(lián)網(wǎng)上被轉(zhuǎn)發(fā)傳播，眾多客戶退單或者停止與該公司交易業(yè)務(wù)，造成惡劣影響，致使山東某某教育科技股份有限公司商業(yè)信譽(yù)遭到嚴(yán)重?fù)p害，經(jīng)司法會(huì)計(jì)鑒定：直接經(jīng)濟(jì)損失達(dá)60余萬(wàn)元。

人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，虞某某捏造并散布虛偽事實(shí)，損害他人的商業(yè)信譽(yù),給他人造成重大損失，其行為已構(gòu)成損害商業(yè)信譽(yù)罪。

◆案例2：2015年1月，負(fù)責(zé)水泥罐車(chē)銷售的A公司區(qū)域銷售經(jīng)理方某，在個(gè)人社交賬號(hào)中發(fā)布信息，稱競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手楊某公司的罐車(chē)爆炸，并附有楊某公司罐車(chē)罐體出現(xiàn)損壞的圖片。該信息在網(wǎng)上迅速傳播，嚴(yán)重?fù)p壞了楊某公司罐車(chē)的聲譽(yù)。幾天后，B公司即因此事而退訂在楊某公司定做的55m3罐車(chē)7臺(tái)、50m3罐車(chē)1臺(tái)、45m3罐車(chē)3臺(tái)。經(jīng)鑒定，損失金額共計(jì)近90萬(wàn)元。

人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，方某捏造并通過(guò)互聯(lián)網(wǎng)散布虛偽事實(shí)，損害他人商品聲譽(yù)，給他人造成損失，其行為已構(gòu)成損害商品聲譽(yù)罪。

刑法規(guī)定

第二百二十一條【損害商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)罪】

捏造并散布虛偽事實(shí)，損害他人的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)，給他人造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處二年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處罰金。

普法拓展

?立案追訴標(biāo)準(zhǔn):

捏造并散布虛偽事實(shí)，損害他人的商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:

(1)給他人造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；

(2)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但造成公司、企業(yè)等單位停業(yè)、停產(chǎn)六個(gè)月以上，或者破產(chǎn)的;

(3)其他給他人造成重大損失或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

（《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第66條）

?“捏造”“散布”概念:

捏造：既包括完全虛構(gòu)，也包括在真實(shí)情況基礎(chǔ)上的部分虛構(gòu)歪曲事實(shí)真相。

散布：既包括口頭散布，也包括以宣傳媒介、信函等書(shū)面方式散布，還包括在信息網(wǎng)絡(luò)中進(jìn)行散布。

防范建議

“打鐵還需自身硬”，企業(yè)應(yīng)按照《中華人民共和國(guó)產(chǎn)品質(zhì)量法》及相關(guān)法規(guī)的要求，強(qiáng)化產(chǎn)品質(zhì)量的管理，確保質(zhì)量符合國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)承諾的標(biāo)準(zhǔn)，從而樹(shù)立品牌形象，減少他人捏造事實(shí)損害商業(yè)信譽(yù)的可乘之機(jī)，夯實(shí)維護(hù)商業(yè)信譽(yù)的基礎(chǔ)。

若被他人侵犯商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)的，應(yīng)及時(shí)通過(guò)向公安機(jī)關(guān)報(bào)案、向法院提起民事訴訟等方式查清被他人侵犯商業(yè)信譽(yù)、商品聲譽(yù)的事實(shí),恢復(fù)自身商業(yè)信譽(yù)商品聲譽(yù)。

非國(guó)家工作人員受賄罪

案例警示

◆案例1：2017年至2020年，姜某在擔(dān)任山東省某電動(dòng)車(chē)有限公司采購(gòu)部經(jīng)理期間，利用職務(wù)上的便利，通過(guò)微信轉(zhuǎn)賬、銀行卡轉(zhuǎn)賬的方式，非法收受李某、孫某等36人賄賂款共計(jì)近10萬(wàn)元，為其提供長(zhǎng)期供貨、及時(shí)結(jié)算貨款等幫助。

人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，姜某身為公司工作人員，利用職務(wù)上的便利，非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大，其行為構(gòu)成非國(guó)家工作人員受賄罪。

◆案例2：周某在擔(dān)任山東省A公司副總經(jīng)理期間，負(fù)責(zé)新能源全面工作，在從中海油某分公司購(gòu)買(mǎi)天然氣將天然氣賣(mài)給張家口B公司的過(guò)程中，從張家口B公司業(yè)務(wù)員秦某、傅某等人收受好處費(fèi)10萬(wàn)元。

人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，周某作為公司的工作人員，利用職務(wù)之便，非法收取他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大，其行為構(gòu)成非國(guó)家工作人員受賄罪。

◆案例3：楊某等人為德州市A公司采購(gòu)員，公司賦予的工作職責(zé)是聯(lián)系全國(guó)各地的供應(yīng)商采購(gòu)原料、耗材，2016年至2023年，楊某等人在采購(gòu)過(guò)程中，利用職務(wù)上的便利，索取、收受供應(yīng)商3%-5%不等的回扣、傭金、提成共計(jì)350余萬(wàn)元。

人民法院經(jīng)審理認(rèn)為，張某利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大，其行為構(gòu)成非國(guó)家工作人員受賄罪。

刑法規(guī)定

第一百六十三條【非國(guó)家工作人員受賄罪】

公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)物或者非法收受他人財(cái)物，為他人謀取利益，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金;數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金;數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，并處罰金。

公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員在經(jīng)濟(jì)往來(lái)中，利用職務(wù)上的便利，違反國(guó)家規(guī)定，收受各種名義的回扣、手續(xù)費(fèi)，歸個(gè)人所有的，依照前款的規(guī)定處罰。

國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位中從事公務(wù)的人員和國(guó)有公司、企業(yè)或者其他國(guó)有單位委派到非國(guó)有公司、企業(yè)以及其他單位從事公務(wù)的人員有前兩款行為的，依照本法第三百八十五條、第三百八十六條的規(guī)定定罪處罰。

普法拓展

?非國(guó)家工作人員的范疇：

(1)非國(guó)有公司、企事業(yè)單位或其他民間團(tuán)體、社會(huì)組織工作人員；

(2)國(guó)有公司、企事業(yè)單位、人民團(tuán)體或其他國(guó)有單位中的非國(guó)家工作人員(從事非公務(wù)的人員)；

(3)其他單位：包括事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體、村委會(huì)、居委會(huì)、村民小組等常設(shè)性組織，也包括組織體育賽事、文藝演出或者其他正當(dāng)活動(dòng)而成立的組委會(huì)、籌委會(huì)、工程承包隊(duì)等非常設(shè)型組織，依法組建的評(píng)標(biāo)委員會(huì)、競(jìng)爭(zhēng)性談判采購(gòu)小組、詢價(jià)采購(gòu)中詢價(jià)小組的組成人員(國(guó)家機(jī)構(gòu)或者國(guó)有單位的代表按受賄罪)。

（最高人民法院、最高人民檢察院《關(guān)于辦理商業(yè)賄賂刑事案件適用法律若干問(wèn)題的意見(jiàn)》）

如果是國(guó)家工作人員受賄或者對(duì)國(guó)家工作人員行賄，則適用貪污受賄罪(《刑法》第八章)相關(guān)規(guī)定。

?“為他人謀取利益”的情形:

(1)實(shí)際或者承諾為他人謀取利益的；

(2)明知他人有具體請(qǐng)托事項(xiàng)的；

(3)履職時(shí)未被請(qǐng)托，但事后基于該履職事由收受他人財(cái)物的。

?立案追訴標(biāo)準(zhǔn):

數(shù)額在三萬(wàn)元以上的，應(yīng)予立案追訴。

（《最高人民檢察院、公安部關(guān)于公安機(jī)關(guān)管轄的刑事案件立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（二）》第10條）

?關(guān)聯(lián)罪名:

《刑法》第一百六十四條【對(duì)非國(guó)家工作人員行賄罪】  為謀取不正當(dāng)利益，給予公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員以財(cái)物，數(shù)額較大的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處罰金；數(shù)額巨大的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金。

單位犯前兩款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照第一款的規(guī)定處罰。

行賄人在被追訴前主動(dòng)交待行賄行為的，可以減輕處罰或者免除處罰。

?企業(yè)風(fēng)險(xiǎn):

《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第七條第三款：“經(jīng)營(yíng)者的工作人員進(jìn)行賄賂的應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為經(jīng)營(yíng)者的行為；但是經(jīng)營(yíng)者有證據(jù)證明該工作人員的行為與為經(jīng)營(yíng)者謀取交易機(jī)會(huì)或者競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)無(wú)關(guān)的除外?！?/p>

防范建議

※企業(yè)全體人員應(yīng)認(rèn)識(shí)到反商業(yè)賄賂的重要意義

反商業(yè)賄賂工作可通過(guò)切實(shí)禁止企業(yè)員工收受商業(yè)賄賂，將減少、避免少數(shù)員工為了追求個(gè)人利益而利用職務(wù)之便向行賄的商業(yè)合作對(duì)象傾斜，從而損害未行賄的商業(yè)合作對(duì)象的利益的現(xiàn)象，保護(hù)企業(yè)的整體利益，也使得員工更加專注通過(guò)加強(qiáng)自身工作能力和不斷努力而獲得晉升機(jī)會(huì)和報(bào)酬。切實(shí)禁止員工向商業(yè)合作對(duì)象行賄，把企業(yè)關(guān)于禁止員工收受商業(yè)賄賂的規(guī)定落到實(shí)處，可以避免企業(yè)因員工的行賄行為而導(dǎo)致企業(yè)被認(rèn)定為單位行賄的風(fēng)險(xiǎn)，從而給企業(yè)留下行賄的不良記錄；同時(shí)可以進(jìn)一步培養(yǎng)企業(yè)全體員工正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)的意識(shí)，著重培養(yǎng)企業(yè)員工注重提升專業(yè)技術(shù)、服務(wù)能力，企業(yè)也能減少不必要的開(kāi)支。

構(gòu)建公平競(jìng)爭(zhēng)的市場(chǎng)環(huán)境需要全體企業(yè)和個(gè)人的共同努力。如果有更多的企業(yè)能夠堅(jiān)持開(kāi)展反商業(yè)賄賂工作，必將形成整體效應(yīng)，進(jìn)一步凈化市場(chǎng)環(huán)境、降低整體的交易成本、提升整體的效益。

※企業(yè)股東和高層應(yīng)強(qiáng)化反商業(yè)賄賂的法律意識(shí)并做好表率

在商業(yè)往來(lái)中，一些正常交往范圍內(nèi)的接待、招待、送禮是合乎情理的。但部分企業(yè)的股東和高層未真正意識(shí)到，一些行為可能已經(jīng)涉嫌違法犯罪，因此沒(méi)有在公司設(shè)置必要的管理制度和風(fēng)險(xiǎn)防控措施沒(méi)有拉好“警戒線““高壓線”。

要建立長(zhǎng)期有效的管控機(jī)制，進(jìn)行自上而下的改革和管控，則需要企業(yè)股東和高層強(qiáng)化反商業(yè)賄賂的法律意識(shí)，做好反商業(yè)賄賂的表率。建議企業(yè)股東和高層應(yīng)帶頭作出反商業(yè)賄賂的承諾，簽署《反商業(yè)賄賂承諾書(shū)》等文件，并在企業(yè)進(jìn)行公示，向企業(yè)全體員工表明反商業(yè)賄賂的決心，再進(jìn)一步推動(dòng)反商業(yè)賄賂的各項(xiàng)管控措施。

企業(yè)股東和高層可以對(duì)企業(yè)反商業(yè)賄賂的各項(xiàng)制度落實(shí)情況展開(kāi)檢查、巡察等，解決制度落實(shí)中的各項(xiàng)問(wèn)題。

※建立規(guī)范合理的薪酬體系和晉升體系

企業(yè)隨著規(guī)模不斷擴(kuò)大、人員不斷增加，必然會(huì)形成一定的管理層級(jí)、工作分工，且不同層級(jí)、不同崗位的職權(quán)、待遇也會(huì)不同，但企業(yè)若用工不規(guī)范、薪酬體系和晉升體系不合理，也會(huì)導(dǎo)致部分工作人員工作責(zé)任感不強(qiáng)、守法經(jīng)營(yíng)意識(shí)不足，從而增加工作人員利用職務(wù)之便從事違法犯罪行為的概率。

企業(yè)可以根據(jù)人力資源管理的專業(yè)知識(shí)或咨詢專業(yè)機(jī)構(gòu)，結(jié)合本地區(qū)生活水平、薪酬待遇標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)發(fā)展階段等各方面因素，建立適合本企業(yè)的薪酬體系、績(jī)效考核機(jī)制、激勵(lì)機(jī)制、晉升機(jī)制，對(duì)工作人員在本企業(yè)的發(fā)展有所規(guī)劃，正向激勵(lì)企業(yè)工作人員通過(guò)守法經(jīng)營(yíng)、勤勉盡責(zé)獲取正當(dāng)收入。

※ 建立明確的商務(wù)往來(lái)管理規(guī)定

根據(jù)不同地區(qū)的規(guī)定和商業(yè)慣例，劃定適當(dāng)?shù)纳虡I(yè)接待和禮品的范圍（適當(dāng)?shù)纳虅?wù)接待是指符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的交通、用餐、住宿等接待；適當(dāng)?shù)亩Y品指的是小額的、具有象征紀(jì)念意義或廣告性質(zhì)、符合時(shí)機(jī)和場(chǎng)合的禮品）。企業(yè)可以明確本企業(yè)員工符合法律、政策規(guī)定提供或接受商業(yè)接待、贈(zèng)送禮品的范圍，并明確相應(yīng)的禁止范圍。要求員工對(duì)接受商業(yè)接待、贈(zèng)送的情況進(jìn)行上報(bào)，并禁止個(gè)人自費(fèi)提供商務(wù)接待、贈(zèng)送禮品，建立相應(yīng)的審批流程、審批權(quán)限，規(guī)定限制接待或禮品的金額范圍次數(shù)、申請(qǐng)報(bào)銷材料等，并將產(chǎn)生的費(fèi)用和明細(xì)進(jìn)行記錄。

※建立明確的商業(yè)折扣和傭金的規(guī)定

建議企業(yè)可以明示的方式給予商業(yè)合作對(duì)象商業(yè)折扣，包括合作對(duì)象付款時(shí)根據(jù)付款時(shí)間予以一定比例的扣除，或者支付總價(jià)之后按一定比例予以退還兩種形式，并在給予商業(yè)折扣后再按規(guī)定記錄在企業(yè)賬簿。企業(yè)也可以明示的方式給予有合法經(jīng)營(yíng)資格的中間人傭金，并將支付傭金的情形按規(guī)定記錄在企業(yè)賬簿。

企業(yè)可以制定相應(yīng)的規(guī)定，將有關(guān)商業(yè)折扣和傭金予以規(guī)范化、制度化、公開(kāi)化，并配套規(guī)定審批流程、審批權(quán)限、財(cái)務(wù)入賬的規(guī)定等，通過(guò)合法的銷售策略參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。

※完善商業(yè)合作對(duì)象管理制度

1、簽署反商業(yè)賄賂協(xié)議或條款

企業(yè)可以與供應(yīng)商、外包商、合作方、客戶等簽署反商業(yè)賄賂協(xié)議雙方從企業(yè)治理層面共同建立反商業(yè)賄賂的決心，明確約定各方企業(yè)均禁止企業(yè)員工做出給與或收受商業(yè)賄賂的行為。約定股東和高層或者反商業(yè)賄賂部門(mén)接受舉報(bào)的聯(lián)系方式，告知若發(fā)現(xiàn)各方企業(yè)員工具有違規(guī)行為的,有權(quán)提出舉報(bào),接受舉報(bào)的企業(yè)應(yīng)當(dāng)依法依規(guī)進(jìn)行處分。若企業(yè)違反協(xié)議約定的，將承擔(dān)相應(yīng)的違約責(zé)任，包括但不限于支付違約金、終止合作等。

2、建立商業(yè)合作對(duì)象調(diào)查與準(zhǔn)入制度

企業(yè)可結(jié)合自身實(shí)際情況，開(kāi)展對(duì)商業(yè)對(duì)象的調(diào)查，主要包括近年來(lái)是否有過(guò)商業(yè)賄賂等違規(guī)行為、是否因違規(guī)而被追究法律責(zé)任、是否有建立反商業(yè)賄賂的防控措施等情況。將商業(yè)合作對(duì)象是否有違反商業(yè)賄賂規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)，作為判斷是否開(kāi)展商業(yè)合作的依據(jù)。

3、建立明確的反企業(yè)職務(wù)犯罪制度

通過(guò)企業(yè)的制度建設(shè)，加強(qiáng)企業(yè)防范、管控企業(yè)工作人員實(shí)施非國(guó)家工作人員受賄、對(duì)非國(guó)家工作人員行賄、職務(wù)侵占、挪用資金、侵犯商業(yè)秘密等職務(wù)犯罪，加強(qiáng)企業(yè)調(diào)查、收集證據(jù)的力度，夯實(shí)反職務(wù)犯罪的證據(jù)和事實(shí)，為企業(yè)處分違法犯罪員工和國(guó)家機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任提供充分的事實(shí)依據(jù)。

4、明確本企業(yè)的禁止行為

(1)禁止企業(yè)員工利用職務(wù)之便，以為他人謀取利益為目的，收受商業(yè)合作對(duì)象及其人員提供的任何財(cái)物，包括不限于：收受現(xiàn)金、銀行卡或者購(gòu)物卡、會(huì)員卡等財(cái)物，接受贈(zèng)與或者無(wú)償使用房屋、車(chē)輛名貴箱包等實(shí)物，接受安排旅游、出國(guó)考察、娛樂(lè)場(chǎng)所消費(fèi)以及各種形式的回扣、好處、活動(dòng)、抽獎(jiǎng)等；

(2)禁止企業(yè)員工為謀取不正當(dāng)利益，自行、指示下級(jí)員工或者授權(quán)任何第三方給予其他單位工作人員財(cái)物、消費(fèi)性支出等；

若企業(yè)員工遭遇索賄，也禁止企業(yè)員工私自處理，而應(yīng)通過(guò)規(guī)定流程上報(bào)上級(jí)管理人員或高層研究決定;

(3)禁止企業(yè)員工以任何方式虛假提供報(bào)銷材料、虛構(gòu)報(bào)銷事實(shí)；

(4)禁止企業(yè)員工以任何方式截留企業(yè)的業(yè)務(wù)款項(xiàng);

(5)禁止企業(yè)員工私自收取業(yè)務(wù)款項(xiàng)；

(6)禁止企業(yè)員工以任何方式侵占、挪用企業(yè)的任何財(cái)產(chǎn)；

(7)禁止企業(yè)員工以任何方式泄露企業(yè)任何商業(yè)秘密；

(8)禁止企業(yè)員工從事一切違反法律法規(guī)規(guī)定、企業(yè)規(guī)章制度的行為。

5、規(guī)范企業(yè)的入職流程

企業(yè)在辦理員工入職時(shí)，應(yīng)加強(qiáng)對(duì)擬招聘員工的背景調(diào)查，應(yīng)保留必要的證件、文件，如身份證、學(xué)歷證書(shū)、工作簡(jiǎn)歷、家庭成員簡(jiǎn)要信息及聯(lián)系方式等，以加強(qiáng)對(duì)員工的職業(yè)素質(zhì)的了解，并對(duì)于是否存在職務(wù)違法犯罪方面的不良記錄進(jìn)行了解。

明確要求員工入職文件中簽署反職務(wù)違法犯罪承諾函，承諾在入職之后嚴(yán)格遵守國(guó)家法律法規(guī)和企業(yè)各項(xiàng)規(guī)章制度，不得從事任何形式的商業(yè)賄賂、職務(wù)侵占、挪用資金、侵犯商業(yè)秘密等職務(wù)違法犯罪行為，否則將接受企業(yè)規(guī)章制度的處分，以及接受?chē)?guó)家機(jī)關(guān)追究法律責(zé)任。

6、建立舉報(bào)和調(diào)查的制度

確定落實(shí)反職務(wù)違法犯罪制度的部門(mén)或者崗位，并規(guī)定全體員工或者商業(yè)合作對(duì)象均有權(quán)對(duì)于違反規(guī)定的行為進(jìn)行舉報(bào)，包括有權(quán)對(duì)上級(jí)管理人員違反法律規(guī)定和企業(yè)規(guī)定的指示進(jìn)行舉報(bào)，舉報(bào)線索可以直達(dá)企業(yè)的股東、最高層管理人員。并明確對(duì)舉報(bào)人進(jìn)行保密，嚴(yán)禁對(duì)舉報(bào)人打擊報(bào)復(fù)，將接受舉報(bào)的電話、電子郵箱、地址等渠道進(jìn)行公開(kāi)，并給予經(jīng)查證屬實(shí)的舉報(bào)人以適當(dāng)獎(jiǎng)勵(lì)。規(guī)定具有反職務(wù)違法犯罪的部門(mén)或崗位有權(quán)對(duì)舉報(bào)線索開(kāi)展調(diào)查，明確調(diào)查的程序、采取調(diào)查的措施、調(diào)查人員和被調(diào)查人員的權(quán)利義務(wù)等，并不斷培養(yǎng)反職務(wù)違法犯罪團(tuán)隊(duì)的專業(yè)能力，必要時(shí)引入外部專業(yè)人士協(xié)助進(jìn)行調(diào)查。

通過(guò)落實(shí)舉報(bào)和調(diào)查制度，加大對(duì)職務(wù)違法犯罪的打擊面，進(jìn)一步固定有關(guān)證據(jù)，從而減少、避免確實(shí)發(fā)現(xiàn)了職務(wù)違法犯罪的線索但由于制度不健全、專業(yè)能力不足、證據(jù)不充分等因素，增加企業(yè)內(nèi)部查處以及國(guó)家機(jī)關(guān)通過(guò)法律程序查處的難度，使得違法違規(guī)人員具有逃脫責(zé)任的可乘之機(jī)。

7、建立反職務(wù)違法犯罪培訓(xùn)制度

企業(yè)可以自行組織授課，對(duì)于企業(yè)的反商業(yè)賄賂、反職務(wù)侵占、反挪用資金的制度、業(yè)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)管理制度及其他制度統(tǒng)一進(jìn)行培訓(xùn)。

企業(yè)也可以聘請(qǐng)外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或相關(guān)單位，開(kāi)展關(guān)于《刑法》《反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》及其他相關(guān)法規(guī)政策、相關(guān)警示案例的培訓(xùn)。在培訓(xùn)前應(yīng)確定參訓(xùn)人員范圍和崗位，制作培訓(xùn)簽到表并由參會(huì)人員簽字。

企業(yè)也可以針對(duì)有關(guān)法律規(guī)定和企業(yè)規(guī)章制度組織考試，并保留員工作答的考試試卷，不僅增強(qiáng)員工的守法經(jīng)營(yíng)意識(shí)，且可以作為員工知曉法律規(guī)定和企業(yè)制度的依據(jù)。

8、明確本企業(yè)的紀(jì)律處分規(guī)定

在企業(yè)規(guī)章制度、員工手冊(cè)、勞動(dòng)合同、崗位責(zé)任狀等文件中明確企業(yè)員工的禁止行為，并規(guī)定員工存在規(guī)定行為的處分后果，同時(shí)規(guī)定相關(guān)人員泄露舉報(bào)人秘密、對(duì)舉報(bào)人進(jìn)行打擊報(bào)復(fù)的處分后果，處分的形式包括但不限于調(diào)離崗位、扣減績(jī)效或解除勞動(dòng)合同等情形且企業(yè)有權(quán)將員工的違法犯罪行為移送國(guó)家機(jī)關(guān)處理。

企業(yè)應(yīng)根據(jù)《勞動(dòng)合同法》的規(guī)定，對(duì)于有關(guān)勞動(dòng)報(bào)酬、勞動(dòng)紀(jì)律變更或解除勞動(dòng)合同等內(nèi)容，經(jīng)職工代表大會(huì)或者全體職工討論，與工會(huì)或職工代表協(xié)商確定，并進(jìn)行公示，通知員工簽署規(guī)章制度的簽閱記錄，確保規(guī)章制度的合法性。

※與商會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)等組織探索建立反企業(yè)職務(wù)犯罪聯(lián)盟機(jī)制

企業(yè)可以嘗試以商會(huì)、行業(yè)協(xié)會(huì)等組織為基礎(chǔ)，聯(lián)系上下游企業(yè)、相關(guān)行業(yè)企業(yè)共同探索建立反企業(yè)職務(wù)犯罪聯(lián)盟機(jī)制，簽署有關(guān)協(xié)議或者備忘錄，共同聲明反對(duì)商業(yè)賄賂、職務(wù)侵占、侵犯商業(yè)秘密等犯罪行為，并建立信息共享機(jī)制，對(duì)于違規(guī)企業(yè)或者員工進(jìn)行限制，從而不斷優(yōu)化商業(yè)環(huán)境。

來(lái)源：公安部經(jīng)偵局

責(zé)編：張適麒