7月18日，凱撒同盛發(fā)展股份有限公司（凱撒旅業(yè)，000796.SZ）發(fā)布公告，公司全資子公司凱撒（青島）文化旅游產(chǎn)業(yè)投資有限公司（以下簡稱“凱撒旅投”）擬以自有資金收購國旅環(huán)球（北京）國際旅行社有限公司（以下簡稱“國旅環(huán)球”）所持中國國旅（福建）國際旅行社有限公司（以下簡稱“國旅福建”）51%股權(quán)，交易對價(jià)合計(jì)1,683萬元（人民幣，下同）。

本次交易完成后，凱撒旅業(yè)將通過全資子公司凱撒旅投間接持有國旅福建51%股權(quán)，并納入公司合并報(bào)表范圍。

公告顯示，國旅環(huán)球持有國旅福建100%股權(quán)。國旅福建2024年?duì)I業(yè)收入約9736.54萬元，凈利潤約462.96萬元；今年1月-5月的營業(yè)收入約3547.08萬元，凈利潤約835.9萬元。不過，國旅福建今年1月-5月錄得的凈利潤主要系處置三家子公司取得的投資收益865.81萬元，剔除后經(jīng)營性凈利潤為-29.91萬元。

根據(jù)支付安排，本次交易轉(zhuǎn)讓價(jià)款分兩筆支付，首期轉(zhuǎn)讓款占總轉(zhuǎn)讓價(jià)款的55%，金額為925.65萬元；二期轉(zhuǎn)讓款占總轉(zhuǎn)讓價(jià)款的45%，金額為757.35萬元。根據(jù)協(xié)議，甲方（國旅環(huán)球）和乙方（凱撒旅投）將設(shè)立共管賬戶，二期股權(quán)轉(zhuǎn)讓款作為甲方和目標(biāo)公司完成經(jīng)營業(yè)績的擔(dān)保。二期交易條件滿足后，乙方將支付二期股權(quán)轉(zhuǎn)讓款至共管賬戶，目標(biāo)公司完成《業(yè)績承諾協(xié)議》約定的2025年業(yè)績目標(biāo)（即2025年目標(biāo)公司經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益的合并報(bào)表稅后凈利潤不低于500萬元，具體以雙方簽訂的《業(yè)績承諾協(xié)議》要求為準(zhǔn)）后，雙方解除共管。根據(jù)上市公司年報(bào)時(shí)間安排，最晚解除共管時(shí)間不晚于2026年4月30日。

根據(jù)凱撒旅投、國旅環(huán)球和國旅環(huán)球董事長、國旅福建總經(jīng)理曾旭三方簽訂的業(yè)績承諾，國旅環(huán)球和曾旭承諾2025年、2026年和2027年，國旅福建合計(jì)實(shí)現(xiàn)經(jīng)審計(jì)的扣除非經(jīng)常性損益的合并報(bào)表稅后凈利潤不低于1650萬元，三年分別不低于500萬元、550萬元和600萬元。若目標(biāo)公司未實(shí)現(xiàn)任一年度的業(yè)績承諾，則凱撒旅投有權(quán)要求業(yè)績承諾人在該年度審計(jì)報(bào)告出具后90日內(nèi)進(jìn)行現(xiàn)金補(bǔ)償。

凱撒旅業(yè)在公告中表示，本次收購旨在公司立足旅游主業(yè)，積極拓展市場渠道，加大產(chǎn)業(yè)整合力度，全面激活資源效能。雙方將在資源端實(shí)現(xiàn)目的地資源、線路產(chǎn)品的深度共享，依托國旅福建覆蓋廣泛的線下門店網(wǎng)絡(luò)與成熟的渠道運(yùn)營經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合自身在品牌、技術(shù)及供應(yīng)鏈上的優(yōu)勢，構(gòu)建多維度協(xié)同賦能的生態(tài)體系。

凱撒旅業(yè)指出，公司將通過本次收購，從多維度為旅游業(yè)務(wù)板塊注入發(fā)展動(dòng)能：業(yè)務(wù)布局上，依托標(biāo)的公司成熟的市場網(wǎng)絡(luò)，可快速覆蓋華東、華南等市場空白區(qū)域；產(chǎn)品矩陣方面，國旅福建擅長的日韓、東南亞及澳洲線路，與公司深耕的歐洲、西亞南亞等業(yè)務(wù)形成互補(bǔ)，顯著豐富產(chǎn)品體系以滿足消費(fèi)者多元化需求。另外，雙方在品牌、經(jīng)營及本地資源等層面的協(xié)同效應(yīng)，將全面推動(dòng)旅游業(yè)務(wù)板塊優(yōu)化升級，實(shí)現(xiàn)公司整體價(jià)值的有效提升。

截至7月18日A股收盤，凱撒旅業(yè)報(bào)4.86元/股，漲5.88%。